会议资料之十

 

湖南城市学院2013年财务决算和

2014年财务预算报告

 

各位代表：

我受学校行政委托，向大会作关于2013年财务决算与2014年财务预算的报告，请予审议。

学校财务工作在校党委、行政的领导下，依靠全校师生的共同努力，圆满的完成了2013年各项工作任务，为学校教育事业全面、协调、可持续发展提供了坚强的财力保障。2014年是学校绩效工资改革的第一年，学校财务将最大限度的保证其顺利实施。为实现学校目标，集中财力办大事，现将2013年财务决算和2014年财务预算情况报告如下：

第一部分 2013年财务决算

一、收入情况

2013年度学校总收入为40421万元，较上年度决算33151万元增加7270万元，增长22%。

1.财政拨款收入27202万元（含生均化债奖补收入12500万元），较上年度决算21005万元增加6197万元，增长30%。

2.教育事业收入11307万元，较上年度决算10195万元增加1112万元，增长11%。

3.其他收入1912万元，较上年度决算1951万元基本持平。

二、支出情况

2013年度学校总支出为40421万元，较上年度决算32540万元增加7881万元，增长24%。

1.人员经费10855万元，较上年度决算9324万元增加1531 万元，增长16%。

其中：学校工资津贴7661万元

社保、工会福利801万元

离退休支出1485万元

公积金、医疗费、抚恤等564万元

人才引进安家费74万元

其他人员经费270万元

2.运行经费9385万元，较上年度决算8106万元增加1279万元，增长16%。

其中：行政、教辅部门日常运行费141万元

教学部门日常运行费307万元

教学专项支出3270万元

科研专项支出1564万元

行政专项支出1128万元

后勤运行费1386万元

各类学生支出1589 万元

3.发展经费20181万元，较上年度决算15110万元增加5071万元，增长34%。

其中：行政设备购置专项402万元

教学设备购置专项1826万元

图书购置专项365万元

自筹基建支出17588万元

三、资产负债情况

1.2013年末，我校资产为15.35亿元，其中固定资产7.62亿元，资产总量较2012年末13.92亿元增加1.43亿元，增长10%。

2.2013年末，我校负债为1.14亿元,负债总量较2012年末 1.62亿元减少0.48亿元。资产负债率由2012年末的12%下降为7%。

至此，2013年度学校各项财务收支计划圆满完成。

四、2013年度财务工作主要情况

1.学校收入增长较大。2013年，我校积极多渠道组织收入，争取了中央支持地方高校专项资金900万元、生均化债奖补资金12500万元、学生公寓与食堂回购补助资金1035万元等一系列专项资金收入，总体收入水平较2012年有较大幅度的增长。

2.人员经费稳步提高。2013年度学校工资津贴支出7661万元，较2012年度6549万元增加1112万元，增长达17%,公积金、社保、离退休人员支出也有较大比率的增长。

3.强化预算刚性。2013年我校财务预算明确提出了“预算年初一次性制定，下半年10月份对预算进行一次修正性调整，平时不进行预算调整”的原则。预算执行过程中，基本上没有出现突破预算的情况，2013年10月，学校对当年突发性事项、重点性项目进行预算调整，调整金额为308万元。

4.建立预算绩效考核机制。2013年学校出台了《湖南城市学院预算管理办法（试行）》，并根据实际情况制订了2013年度预算绩效考核办法，对当年一次性预算项目资金使用的合法性、合理性、合规性、绩效目标的完成情况进行了考核，初步建立了预算绩效考核机制。

5.加大信息化管理力度。2013年，我校财务对新校区二期建设工程所有基建项目实行预算项目库管理，并建立了基建项目网上查询系统。通过网上查询系统，能够对二期建设工程各个项目的开支情况进行全面地跟踪、统计，有效地控制了基建项目资金的使用。

6.加强往来账清理。2013年学校财务对原迎风校区基建往来账务和房地产公司往来账务进行了清查与处理，基本解决了多年来遗留的历史问题。同时，学校财务对学校行政所有往来账款进行一次全面清理，年末学校应收款项减少了1490万元，下降幅度达41%，减少了经费占用，实现了年初既定目标。

7. 加强制度建设。2013年制订了《湖南城市学院基建财务管理办法》、《湖南城市学院预算管理办法（试行）》，正在完善与修订《湖南城市学院财务管理办法》《湖南城市学院差旅费报销办法（修订）》。建立了一套“统一、规范、精简、高效”的制度体系，明确了工作标准，理顺了业务流程，内部牵制制度进一步加强，岗位责任更加明晰，财务执行力大大提高。

8. 推行“阳光财务”，实现民主理财。学校成立了财经工作领导小组。2013年，我校多次召开财经工作领导小组会议，对2013年预算编制、财务预算执行情况、预算管理办法等多项财务事项进行了审议；对2014年财务预算草案进行了讨论，并对预算中10万元以上的一次性项目进行了申报陈述、投票表决，否决1项，调整了3项。2013年开展了“教育经费管理年”活动，对学校学生收费、财务预决算、财经政策等实现了全公开。

9.2013年学校财务工作难点。收费举报、各类检查不断，学校财务环境有待改善。①由于学校部分单位收费时宣传、沟通力度不够，某些收费项目执行程序不完善，以及2012至2013年学费收费标准按照国家政策，发生连续变动，导致个别学生产生误解，造成多起对外举报。②学校财务为减少教职工个税缴纳，扣税标准和范围与税务部门要求存在一定差异，加上基建项目、教职工人数较多，也形成了税务部门紧盯着学校的原因。2013年我校多次接待税务、物价、纪检以及外界媒体来校检查、采访，虽然检查结果在学校控制范围内，但一定程度上还是影响了学校的利益。

2013年我校二期建设工程正式启动，由于基建工期紧，建设任务重，资金方面仍存在较大的缺口，加之国家对高校债务控制严格，筹资难度加大，资金较为紧张。

第二部分 2014年财务预算

一、预算编制的基本原则与思路

1. 2014年度学校仍实行“量入为出，收支平衡，统筹兼顾,确保重点”的预算编制原则。在确保人员经费和正常运转的前提下，着眼学校长远发展，向重点学科、有发展前途的专业倾斜，保证学校协调、健康、可持续发展。

2. 2014年度学校预算优先安排人员经费和朝阳校区搬迁经费。保证人员经费打足打实，其中人员经费增加2485万元（工资津补贴增加1804万元），公积金缴存比率提高到12%，福利费增加至每年2000元/人；朝阳校区搬迁费预算280万元，二期工程行政设备购置1400万元。

3. 厉行节约，大力压缩三公经费。2014年度学校预算中行政办公经费、行政设备费、日常业务经费在2013年的基数上压缩5%，用车费、招待费压缩10%。

4.继续深化预算绩效管理改革。2014年度学校财务定为“绩效管理年”。学校将以提高预算资金使用效益为目标，进一步建立、健全科学的绩效考评体系，建立绩效考核与预算分配、绩效工资挂钩的约束机制，全面开展预算绩效考核工作，提高学校预算资金的使用效益。

二、收入预算

2014年度学校总收入预算为28500万元 ，较2013年预算26173万元增加2327万元，增长9%。

1.财政拨款收入15669万元 ，较2013年预算7991万元增长7678万元，增长96%。

2.教育事业收入10802万元，较2013年预算10310万元增加492万元，增长5%。

3.其他收入2029万元，较2013年预算7872万元减少5843万元，减少74%。（由于2014年财政拨款方式改变，原计算在其他收入中的专项资金拨款收入，2014年被下达到日常生均拨款收入，计算在财政拨款收入中，所以2014年财政拨款收入大幅增加，其他收入大幅下降）

三、支出预算

2014年度学校总支出预算为28500万元，较2013年预算26173万元增加2327万元，增长9%。

1.人员经费预算13482万元，较2013年预算10997万元增加2485万元，增长23%。

其中：学校工资津贴9462万元

社保、工会福利964万元

离退休支出1691万元

公积金、医疗费、抚恤等782万元

人才引进安家费280万元

其他人员经费、补贴303万元

2.运行经费预算11001万元，较2013年预算10075万元增加926万元，增长9%。

其中：行政、教辅部门日常运行费128万元

教学部门日常运行费320万元

教学专项3400万元

科研专项1909万元

行政专项1834万元

后勤运行费1513万元

各类学生支出1897万元

3.发展经费预算4017万元，较2013年预算5101万元减少1084万元，下降21%。

其中：行政设备购置专项2068万元

教学设备购置专项1250万元

图书购置专项323万元

自筹基建支出376万元

四、2014年度工作重点

1.多渠道组织收入。继续加强与国家相关部、委、省发改委、财政厅、教育厅、省物价局的联络与沟通，多渠道争取资金与政策的支持。

2.用信息化手段加强收费管理。2014年我校将与商业银行合作，依靠银行投入资金，建立学生学杂费网上自助缴费平台，拓宽学生缴费途径，方便学生缴纳各种费用。

3.进一步加强财务制度建设。2014年学校财务将在抓好各项制度落实的同时，新增和修订多个财务制度文件，其中新增学校财务管理办法、教学经费管理办法，修订差旅费报销管理办法、学生收费管理办法，参与修订科研项目管理办法。

4.深化预算机制改革。2014年学校财务将全面启动绩效考核和预算项目质询制度，对全部的专项预算项目进行绩效考核，并将预算单位绩效考核结果，作为下年度预算标准量化与绩效工资奖励的重要依据。

5.继续加大宣传力度。2014年，学校财务将通过各种途径，加大对财经纪律、收费政策、财务信息的宣传力度。在学校网站、计划财务处网站公示、宣传国家、学校各类财经制度、收费政策，进一步提高财政资金使用的透明度。

6.切实加强学校基建与房地产公司的财务管理，积极配合相关部门做好学校二期工程建设与教职工住宅开发的经费控制工作，维护学校与广大教职工的切身利益。同时做好二期工程的日常核算与决算工作，对于已竣工工程形成的固定资产及时入账，全面真实地反映学校的资产状况。

各位代表，财务工作任重而道远，我相信在大家的努力下，我们一定会圆满完成组织目标。

 

                               2014年3月1日